Финансовый управляющий при банкротстве обязан проверить, действительно ли должник является честным банкротом. Это необходимо, в первую очередь, чтобы не пострадали интересы кредиторов. Для этого проверяется, нет ли в деле признаков фиктивности или преднамеренности. Если их найдут, то увы, дело может закончиться печально - это и административная, и порой даже уголовная ответственность. Ну и, конечно, о списании долгов не может быть и речи.
Что такое фиктивность и преднамеренность банкротства?
Фиктивность - это подтасовка обстоятельств под банкротство. Другими словами, человек лишь прикидывается должником, хотя на самом деле им не является. Например, он может спрятать свое имущество за границей, иметь счета где-то в Германии или на Кипре, но не иметь ничего в России. В заявлении он указывает, что у него ничего нет - то есть фактически скрывает информацию от суда и управляющего.
Если брать более “дешевые” примеры, то должник, например, может спрятать свой автомобиль где-нибудь в глухом селе у дальнего знакомого, написать заявление об угоне авто и подать заявление о банкротстве. Соответственно, он тоже утаивает информацию.
Также признаком фиктивности являются вымышленные долги. Это когда, например, в реестр кредиторов с заявлением обращается кто-то с долговой распиской или даже договором займа, по которому должник просрочил задолженность на 5 млн рублей. Разумеется, в реальности никто никогда не одалживал эти деньги. Правда, подобные вещи обычно имеют место быть, если должник хочет контролировать процедуру банкротства, что тоже является нарушением.
Преднамеренное банкротство - это когда человек сам себя довел до долговой ямы. Он это сделал специально, рассчитывая в конце просто избавиться от долгов через банкротство. Например, он брал новые кредиты и ссуды, не имея уже денег для их погашения, не имея соответствующего дохода. Деньги тратились на что угодно, но только не на то, чтобы рассчитаться с кредиторами.
Что делает финансовый управляющий для выявления признаков фиктивности или преднамеренности?
В целом управляющий должен провести ряд проверок и составить для себя целостную картину, чтобы понять ситуацию. Так, в схему этих проверок входит следующее:
Проверка платежеспособности должника на период оформления каждой ссуды.
Изучение банковских выписок и заключенных договоров, в особенности тех, которые касаются отчуждения собственности.
Проверка кредитной истории человека.
Проверка налоговой истории - управляющий изучает, насколько добросовестно человек платил налоги.
Проверка судимостей за экономические преступления.
Конечно, особое внимание уделяется сделкам, поскольку именно по ним легче всего вычислить действия должника. Подозрительными считаются следующие договоры:
● те, которые содержат в себе невыгодные для должника условия. Например, он продает земельный участок по цене, в 2 раза ниже рыночной;
● те, которые предполагают обмен имущества, причем неравноценный. Например, должник отдает свой новый автомобиль 2020 года взамен на иномарку 2003 года, которая по цене в 10 раз стоит меньше;
● сделки, в которых меняются обязательства не в пользу должника.
Как правило, по этой теме обычно протестуют кредиторы. Их часто не устраивает проверка управляющего, поскольку они уверены, что должник специально спровоцировал свое банкротство. Кредиторы обращаются в апелляционную инстанцию, проводят экспертизы стоимости и так далее, они пытаются сделать все, чтобы человека не освободили от долгов.
В частности, управляющих обвиняют в поверхностности и необоснованности проведенного анализа, в бездействии и в других грехах.
Как складывается практика по этому вопросу? Сейчас преимущественно суды назначают экспертизу, если кредитор докажет ее необходимость. Это следует, в частности, из выводов, изложенных в Определении Верховного суда РФ от 12.07.2022 № 305-ЭС22-4103(4) по делу № А40-310946/2019.